峤咚笔记资金管理制度
为加强对公司资金的监督与管理，加速资金的周转与循环，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
资金管理的原则：
- （1）公司所有资金收支必须纳入财务预算
- （2）坚持“以收定支、量入为出”的原则
- （3）各项资金收支必须遵守国家法律法规及公司管理制度的规定。
资金收入管理
资金收入主要包括销售业务收入及其他收入。
各项活动的收入应及时汇至公司、子公司和维修公司的账户上。
山谷蓝公司的收入（包括总部和非子公司的办事处）统一汇至总部山谷蓝公司账户上，泰科曼公司的收入（包括总部和非子公司的办事处）统一汇至总部泰科曼公司账户上；各办事处不得私自留存。
子公司的直销医院的货款汇至子公司账户上，其他收入汇至总公司账户上。
维修公司的收入统一汇至维修公司的账户上，办事处不得私自留存维修收入。
处置固定资产收入及其他收入应及时交至财务部，各单位不得私自设立小金库。
资金支出管理：
资金支出主要包括：
采购成本支出
固定资产购置支出
工资、奖金、福利支出
销售费用支出
市场费用支出
管理费用支出
财务费用支出
其他支出
资金支出遵循“先审批，后支付”的原则，公司一切资金支出活动都要履行相关审批手续，不得在审批手续不全的情况下对外支付款项。
资金支出的审批：
（1）预算内资金的审批办法：
公司2000元以下预算内资金的审批办法如下表：
费用项目 申请人 产品经理 市场总监 山谷蓝客户部经理 VIP客户部经理 地区经理 销售总监 人事行政总监 商务经理 财务经理 财务总监 总经理 市场费用 全国性市场费用 产品经理 审批 地区性市场费用 区域产品专员或地区经理 审核 审批 会签 市场部个人费用 区域产品专员 审批 审核 产品专员 审批 产品经理 审批 市场总监 审批 销售费用 地区性公关费用 地区经理 审批 山谷蓝客户部费用 山谷蓝客户部经理 审批 VIP客户部费用 VIP客户部经理 会签 审批 销售部个人费用/交际应酬费 山谷蓝高级客户经理 审批 审核 VIP高级客户经理 审批 审核 渠道代表 审批 地区经理 审批 销售总监 审批 地区公用费用 地区经理 审批 管理费用 办公用品 总部前台/销售助理 审批 固定资产及耐耗品 部门经理/地区经理 审批 采购款项 采购管理员 审核 审核 审核 审批 工资、奖金 人事行政专员 审核 审核 审批 房租、物业、保险、福利、招聘、培训 人事行政专员 审批 税款 财务经理 审核 审批 通讯费、银行手续费在规定的统一标准之内执行，其他支出由部门总监审批支付 公司2000元以上支出均须经总经理审批。
（2）公司预算外资金须由直属总监审核，再由财务总监审核后交总经理审批后方可支付。
财务部每月应出具资金收支情况统计表，按照资金收入项目与资金支出项目分别统计，并对资金的收付情况作出分析，交总经理审阅。
附： 资金收支表
公司：山谷蓝/泰科曼 月份：
资金收入：
1．销售业务收入 渠道销售收入 大客户/VIP销售收入 合计 其中：以前年度应收账款收回 北京 上海 广州 沈阳 华北 东北 武汉 杭州 2.其他收入 资金收入合计 资金支出： 1．采购成本支出 2．固定资产购置支出 3．全公司工资、保险、福利支出 4．销售费用支出 5．市场费用支出 6．管理费用支出 7．财务费用支出 8．其他支出 资金支出合计
母亲的眼神是那么的慈爱，自打儿女呱呱坠地起，那一抹温柔的眼眸，就有如一道无形的细线，系在儿女的身上，儿女走到哪里，母亲的牵挂就延伸到哪里。冬天怕儿女冻着了，夏天怕儿女热着了；晴天怕儿女晒着了，雨天怕儿女淋着了……
担忧似乎就是母亲的专利，操心好像就是母亲的代名词。俗话说得好“儿行千里母担忧”,若想让母亲不为儿女担忧，不为儿女操心，那似乎是毫不可能的事。所以，母亲就习惯性地用她那无言的牵挂，默默地守护着自己的儿女，寸步不离。
无论什么时候，母亲都不会嫌弃自己的儿女，不会置自己的儿女于不顾。 母亲像蜡烛，燃烧自己，只为照亮儿女的人生路；母亲像雨伞，挡住狂风暴雨的吹打，只为给儿女一份温暖；母亲像孺子牛，用自己的血汗，哺育儿女茁壮成长。
母亲是山，总能包容儿女的过错；母亲是水，总能涤尽儿女心灵的污垢；母亲是树，总想为儿女洒下一片阴凉；母亲是路，总是尽力为儿女铺就一条阳光大道。
儿女的生日唯有母亲不会忘记，儿女打个喷嚏唯有母亲会在意，儿女的喜好唯有母亲能铭记在心，儿女的点点滴滴就是母亲的整个世界。
母亲的一辈子好像就是为儿女而生，为儿女而活。一天天、一月月、一年年、一辈子，母亲不停歇地为儿女操劳，用她那无声的母爱，缔结母子情缘，生生不息。
母亲是世界上最平凡的女人，她却倾尽自己一生的心血来书写那份最伟大、最无私的母爱；母亲是世界上最柔弱的女人，她却用自己瘦弱的双肩诠释出一份最坚强、最刚毅的不屈精神。
母亲是平凡的，母爱却是伟大的；母亲是平实的，母爱却是绵长的。天底下的母亲，高矮、胖瘦、容貌不一，但为子女奉献的精神却是一样的可贵，期盼子女成龙成凤的心愿却尽皆相同。
母亲如和煦的春风，不仅孕育了我们，还用她的爱滋润着我们成长；母亲如坚实的路，默默无闻地为我们构建人生；母亲如奔腾不息的长江，用她的青春铸成绵绵不绝的爱来哺育我们；母亲如沉稳的高山，用她的血与肉来维护我们的幸福。
世界上任何的语言都无法来歌颂母爱的伟大，因为母爱的力量，总是在无形中，“大音希声，大象无形”.母爱，是一首不需歌颂，却静静流淌在每个人内心深处的不老赞歌。
母亲的眼神是那么的慈爱，自打儿女呱呱坠地起，那一抹温柔的眼眸，就有如一道无形的细线，系在儿女的身上，儿女走到哪里，母亲的牵挂就延伸到哪里。冬天怕儿女冻着了，夏天怕儿女热着了；晴天怕儿女晒着了，雨天怕儿女淋着了……
担忧似乎就是母亲的专利，操心好像就是母亲的代名词。俗话说得好“儿行千里母担忧”,若想让母亲不为儿女担忧，不为儿女操心，那似乎是毫不可能的事。所以，母亲就习惯性地用她那无言的牵挂，默默地守护着自己的儿女，寸步不离。
无论什么时候，母亲都不会嫌弃自己的儿女，不会置自己的儿女于不顾。 母亲像蜡烛，燃烧自己，只为照亮儿女的人生路；母亲像雨伞，挡住狂风暴雨的吹打，只为给儿女一份温暖；母亲像孺子牛，用自己的血汗，哺育儿女茁壮成长。
母亲是山，总能包容儿女的过错；母亲是水，总能涤尽儿女心灵的污垢；母亲是树，总想为儿女洒下一片阴凉；母亲是路，总是尽力为儿女铺就一条阳光大道。
儿女的生日唯有母亲不会忘记，儿女打个喷嚏唯有母亲会在意，儿女的喜好唯有母亲能铭记在心，儿女的点点滴滴就是母亲的整个世界。
母亲的一辈子好像就是为儿女而生，为儿女而活。一天天、一月月、一年年、一辈子，母亲不停歇地为儿女操劳，用她那无声的母爱，缔结母子情缘，生生不息。
母亲是世界上最平凡的女人，她却倾尽自己一生的心血来书写那份最伟大、最无私的母爱；母亲是世界上最柔弱的女人，她却用自己瘦弱的双肩诠释出一份最坚强、最刚毅的不屈精神。
母亲是平凡的，母爱却是伟大的；母亲是平实的，母爱却是绵长的。天底下的母亲，高矮、胖瘦、容貌不一，但为子女奉献的精神却是一样的可贵，期盼子女成龙成凤的心愿却尽皆相同。
母亲如和煦的春风，不仅孕育了我们，还用她的爱滋润着我们成长；母亲如坚实的路，默默无闻地为我们构建人生；母亲如奔腾不息的长江，用她的青春铸成绵绵不绝的爱来哺育我们；母亲如沉稳的高山，用她的血与肉来维护我们的幸福。
世界上任何的语言都无法来歌颂母爱的伟大，因为母爱的力量，总是在无形中，“大音希声，大象无形”.母爱，是一首不需歌颂，却静静流淌在每个人内心深处的不老赞歌。
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